Viernes, 09 de abril de 2010
MAQUINARIA
NOMBRE PRECIO / DEPRECIACIÓN
MESES
DEPRECIACIÓN
 UNIDAD
* CANTIDAD DEPRECIACIÓN
TOTAL
Fileteadora 2.800.000 120 23333 1 23333
Recubridora 3.200.000 120 26667 1 26667
Plana 1.150.000 120 9583 2 19167
Cortadora
vertical
5.000.000 120 41667 2 83333
Grapadora 150.000 120 1250 8 10000
TOTALES 19500000 120 102500 14 162500


EQUIPOS 
NOMBRE PRECIO / DEPRECIACIÓN
MESES
DEPRECIACIÓN
 UNIDAD
* CANTIDAD DEPRECIACIÓN
TOTAL
Computador 1.200.000 60 20000 3 60000
Impresora 200.000 60 3333 1 3333
Tele fax 150.000 60 2500 1 2500
TOTALES 3.950.000 60 25833 5 65833



HERRAMIENTAS
NOMBRE CANTIDAD COSTO  POR UNIDAD PRECIO TOTAL
Tijeras  # 10 30 38.400 1.152.000
Agujas por 10 100 4.800 480.000
Enebradora por 10 100 3.000 300.000
Tiza por 5 200 1.800 360.000
Reglas 20 5.000 100.000
Martillo 30 6.000 180.000
Alicate 30 4.000 120.000
Destornillador de pala 40 2.500 100.000
Destornillador de estrella 40 2.400 96.000
Cuchillas por 3 100 5.600 560.000
Grapas por 34 147 10.000 1.470.000
Cepillo de limpieza 20 3.100 62.000
Bisturí 50 3.000 150.000
Rollo plástico 600 9.000 5.400.000
Cinta adhesiva 100 2.000 200.000
TOTALES 1.607 100.600 10.730.000



ELEMENTOS DE SEGURIDAD
NOMBRE CANTIDAD COSTO POR UNIDAD PRECIO TOTAL
Tapa bocas 200 100 20.000
Tapa oídos 200 100 20.000
Botas 20 15.000 300.000
uniforme 15 20.000 300.000
Guantes 10 2.500 25.000
Gafas 10 900 9.000
TOTALES 455 38.600 674.000


MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA UNIDAD DE COMPRA COSTO POR UNIDAD UNIDADES UTILIZADAS COSTO TOTAL
Estructura Unidad 70.000 1 70.000
Espuma densidad (15) 5cm Lamina 24.000 1 24.000
Espuma densidad (26) 10cm Lamina 158.000 1 158.000
Gante Metros 1.500 4mts 6.000
Cincha Metros 1.500 5mts 7.500
Tela Metros 8.500 8mts 68.000
Hilo # 40 Tubo 9.500 1 9.500
Ganchos por 34 Unidad 10.000 2 20.000
Cemento de contacto (XL) Galón 1/8 7.500 01-ago 7.500
Triturado de espuma kilo 2.500 3 7.500
      TOTAL 378.000



NOMINA
CANT CARGO SUELDO BASICO CARGA PRESTACIONAL
(51.37%)
AUXILIO DE TRANSPORTE TOTAL NOMINA
6 OPERRARIOS 515.000 264.556 61.500 5.046.333
1 TRAZO Y CORTE 600.000 308.220 61.500 969.720
1 SUPERVISOR 850.000 436.645 61.500 1.348.145
1 Administrador 1.200.000 616.440 0 1.816.440
1 Auxiliar contable 600.000 308.220 61.500 969.720
1 contador 515.000 staff 515.000
  TOTALES 4.280.000 1.934.081 246.000 10.665.358



             INVERSIÒN INICIAL


NOMBRE COSTO
Maquinaria 19500000
Equipos 3.950.000
Herramientas 10.730.000
Elementos de seguridad 674.000
servicios
publicos
850.000
arriendo 1.100.000
nomina 10.665.358
Materia prima 378.000
TOTALES  $           47.847.358



COSTOS FIJOS COSTO TOTAL
Servicios públicos 850.000
Alquiler 1.100.000
Nomina 10.665.358
Depreciación 228.333
Transporte 280.000
TOTALES 13.123.691


                                                          
                                                         


COSTOS
VARIABLES

 
 
MATERIA
 PRIMA
378.000
EMPAQUE 6500
insumos 40000
TOTALES 424.500


CFU=CFT/X

 $                    437.456
CV/X  $                    424.500
   
CTU=CV+CFU  $                    861.956
   
P=CTU/1-30%  $                1.231.366

                                                      
 $              36.940.988 ventas mensuales
margen contribuccion
 $                    806.866
PUNTO DE QUILIBRIO
Unidades                             16,27
$  $              20.028.190
 
Flujo de caja libre anual
Ventas mensuales  $           36.940.988
   
Costo mercancia mensual  $           25.858.691
   
Utilidad bruta  $           11.082.296

TMRR
24%
Inverción inicial  $       47.847.358
VPN $ 105.622.664
TIR 77,21%

 

% impuesto de renta 24%
Impuesto de renta  $           2.659.751
Flujo de caja libre anual    $           8.422.545

Inflación 
4%
  Año 1 Año 2
Mes 1 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 2 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 3 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 4 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 5 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 6 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 7 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 8 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 9 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 10 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 11 $ 36.940.988 $ 38.418.627
Mes 12 $ 36.940.988 $ 38.418.627

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO PROYECTADO A 2 AÑOS
Inv. Inicial -$ 47.847.358
Flujos Mes $ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 36.940.988
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
$ 38.418.627
 



 


Tags: maquinaria, equipos, herramientas, materia prima, nomina, p-equilibrio

Publicado por moni-pablo-ula @ 20:09
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